למה תכנון מס הוא המהלך הכלכלי החשוב בחייכם?
ההחלטה לפרוש היא לא רק החלטה על הפסקת עבודה, היא החלטה על האופן שבו תיראה רמת החיים שלכם ב-30 השנים הבאות.
בישראל, מערכת המס סביב נושא הפרישה היא אחת המורכבות בעולם. פורשים רבים מניחים כי "הכל יסתדר באופן אוטומטי", אך המציאות בשטח מראה כי ללא תכנון מוקדם, פורשים מאבדים בממוצע בין 100,000 ל-250,000 ש"ח המשולמים כמס מיותר לרשויות.
משרד אס קיי (SK-Tax), המתמחה בייעוץ מיסוי פרישה, מוביל גישה מודרנית ומדויקת להגנה על כספי הפורשים. המשרד מתמקד ב"קיבוע זכויות" הליך חד-פעמי ואל-חזור מול מס הכנסה, שקובע כמה מס תשלמו על הקצבה שלכם וכמה מהפיצויים תוכלו למשוך פטורים ממס.
כדי להבין את המשמעות הכספית, בואו נבחן 4 תרחישים נפוצים של פורשים בישראל:
תרחיש ראשון – מורה שיוצאת לפנסיה (משרד החינוך)
הסיטואציה: רבקה, מורה ותיקה עם 35 שנות ותק, פורשת עם פנסיה תקציבית של 10,000 ש"ח וגםזכאות למענקי פרישה ופדיון ימי מחלה בסך 300,000 ש"ח.
- הסיכון: ללא תכנון, פדיון ימי המחלה והמענקים ייחשבו כהכנסה רגילה בשנת הפרישה, ורבקה תשלם עליהם מס שולי שיכול להגיע ל 35% שהם 105,000 ש"ח.
- הפתרון: ביצוע "פריסת מס" קדימה ל-6 שנים, שימוש בטופס 161ד (קיבוע זכויות) כדי להגדיר את הפטור על הקצבה.
- התוצאה: המס של רבקה יורד ל- 10בלבד. חיסכון נטו: 75,000 ש"ח
תרחיש שני – איש צבא קבע ב"קריירה שנייה"
הסיטואציה: אל"ם (מיל') ערן, פורש בגיל 46. הוא מקבל "קצבת גישור" של 18,000 ש"ח ומתחיל לעבוד כסמנכ"ל בחברת הייטק ב – שכר של 35,000 ש"ח. בנוסף, עומד לרשותו מענק פרישה של 600,000 ש"ח.
- הסיכון: חיבור הקצבה והשכר החדש מעביר את ערן למדרגת המס הגבוהה ביותר שהיא 47%.
ללא תכנון, מענק פרישה שלו "ייחתך" בחצי על ידי מס הכנסה. - הפתרון: תכנון מס אסטרטגי המשלב "רצף פיצויים" (כדי לדחות את המס לגיל 67) או פריסת מס אופטימלית, תוך התחשבות בנקודת הזיכוי.
- התוצאה: דחיית חבות המס ושמירה על הון נזיל להשקעות.
ערך כלכלי: מאות אלפי שקלים של ריבית דריבית על הכסף שנשאר אצלו.
תרחיש שלישי – עובד מדינה בפרישה (מנהל מחלקה)
הסיטואציה: יוסי פורש לאחר 40 שנה בשירות המדינה. הוא זכאי ל"מענק שנים עודפות" (מענק שניתן למי שעבר 35 שנות ותק) בסך 450,000 ש"ח. קצבת הפנסיה שלו היא 14,000 ש"ח.
- הסיכון: יוסי לא מודע לכך שניתן לקבל פטור ממס על חלק משמעותי ממענק השנים העודפות דרך הליך של "היוון קצבה פטור".
- הפתרון: מומחי המשרד מבצעים סימולציה של "נוסחת הנסיגה", מבצעים בדיקה האם עדיף ליוסי פטור גבוה יותר על הקצבה החודשית או פטור על המענק החד-פעמי.
- התוצאה: יוסי מושך את רוב המענק בפטור ממס. חיסכון נטו במס: כ-$120,000 \text{ ₪}$.
תרחיש רביעי – העצמאי שיוצא לפנסיה (בעל עסק קטן)
הסיטואציה: דני, בעל מוסך, מגיע לגיל 67. יש לו קופות גמל וקרנות פנסיה שנצברו בהן 2,000,000 ש"ח. הוא רוצה למשוך 500,000 ש"ח כדי לסגור משכנתא ולהשאיר את השאר כקצבה.
- הסיכון: משיכה לא מתוכננת של כספים הוניים עלולה להיחשב כ"משיכה שלא כדין" ולגרור מס של 35% מהשקל הראשון.
- הפתרון: שימוש בתיקון 190 וביצוע "קיבוע זכויות" המאפשר להגדיר חלק מהכסף כ"קצבה מוכרת" (פטורה ממס לחלוטין) וחלק כ"היוון פטור".
- התוצאה: דני מושך את הסכום הדרוש לו בתשלום מס מינימלי או אפסי. חיסכון מוערך: 175,000 ש"ח.
למה דווקא משרד אס קיי?
ב-6 שנות פעילותו, הפך משרד אס קיי לחוד החנית של ייעוץ מס בפרישה בזכות שלושה עקרונות ברזל:
- דיוק מתמטי – במיסוי פרישה, אין מקום ל"בערך". טעות של $1\%$ בסימולציה יכולה להפוך להפסד של אלפי שקלים בשנה. המשרד משתמש בטכנולוגיות החישוב המתקדמות ביותר כדי להבטיח אופטימיזציה מלאה.
- ראייה הוליסטית – המשרד לא מסתכל רק על הטופס הבודד, אלא על כל נכסי הלקוח – נדל"ן, חסכונות, עסק וצרכים משפחתיים.
- ליווי מקצה לקצה – מאיסוף הנתונים (טופסי 161, ריכוז יתרות מחברות הביטוח) ועד להגשה הסופית לרשויות המס וקבלת האישורים.
אל תפרשו בלי ייעוץ – זה עולה לכם כסף
החוק בישראל נותן לכם סל של הטבות מס בפרישה, אך הוא לא נותן אותן באופן אוטומטי. עליכם לדרוש אותן, וחשוב מכך עליכם לדעת איך לדרוש אותן.
משרד אס קיי (SK-Tax) מזמין אתכם לפגישת תכנון מס בפרישה שתעשה לכם סדר בבלגן ותבטיח שכל שקל שעבדתם עבורו יישאר בכיס שלכם.
עם מומחיות בקיבוע זכויות, תכנון מס ומשיכת פיצויים, אנחנו נבנה עבורכם את המפה הפיננסי הבטוחה ביותר לגיל השלישי.
חייגו אלינו – 054-4434717
ואם אתם רוצים כבר להגיע לפגישה, תדאגו שיהיה לכם את הטפסים הבאים:
צ'ק ליסט מסמכים תכנון מס בפרישה – משרד SK-Tax
- ריכוז יתרות מעודכן מהמסלקה הפנסיונית (קופות גמל, קרנות פנסיה, ביטוחי מנהלים)
- טופס 161 מכל המעסיקים ב-15 השנים האחרונות (הודעת מעביד על פרישה)
- שלוש תלושי שכר אחרונים לפני הפרישה
- אישורי פקיד שומה על פריסות מס או פטורים שניתנו בעבר
- דוחות שנתיים מפורטים מחברות הביטוח והקרנות
- צילום תעודת זהות + ספח מעודכן
- אישור ניהול חשבון בנק (לצורך קבלת החזרי מס)
- מסמכים ספציפיים: אישור קצבת גישור (לכוחות הביטחון) או פירוט שנות ותק (לעובדי הוראה ומדינה)
רוצים שנעשה לכם תכנון מס בפרישה? צרו קשר
